menu
phone Контактный телефон white arrow down

Контактные телефоны

Н о в о с т и
cart

Черный список ЕС: практическое влияние на фонды Каймановых островов

Регистрация компании

Открытие счета

Европейский союз добавил Каймановы Острова в черный список ЕС 18 февраля 2020 года. Почему так случилось и что это означает на практике для фондов Каймановых Островов?

Почему Каймановы острова были добавлены в черный список ЕС?

Такая ситуация сложилась, поскольку на островах не были введены в установленные сроки (конец 2019 года) законы о частных фондах, меры коллективного инвестирования в фонды Каймановых Островов. Соответствующие законы, в которых изложено требование об обязательном наличии определенных частных средств для регистрации фонда на Каймановых Островах в Валютном управлении, были приняты только в феврале 2020 года.

Что такое процесс исключения из списков и когда Каймановы Острова могут выйти из черного списка?

Совет ЕС регулярно пересматривает и обновляет черный список ЕС, следующий обзор должен состояться в октябре 2020 года. Ожидается, что соответствие Каймановых Островов требованиям ЕС будет рассмотрено и острова будут удалены из черного списка ЕС в октябре.

Читать также:
Какие защитные меры могут быть приняты отдельными государствами-членами ЕС?

Совет ЕС призывает государства-члены ЕС применять защитные меры в отношении юрисдикций, которые находятся в черном списке ЕС, с 1 января 2021 года или ранее, в целях соблюдения требований ЕС по налогообложению и прозрачности.

Если вы заинтересованы в учреждении инвестиционного фонда на Каймановых Островах, обратите внимание на защитные меры, которые могут применяться к таким фондам:
  • Усиленный мониторинг транзакций;
  • Увеличение аудиторских рисков для налогоплательщиков, получающих выгоду от структур или договоренностей на Каймановых Островах.

Если Каймановы Острова будут удалены из черного списка ЕС в октябре 2020 года, любые защитные меры, введенные отдельными государствами-членами ЕС, не должны применяться.

Продажа фондов Каймановых Островов в ЕС

Черный список ЕС никак не влияет на способ продажи инвестиционных фондов Каймановых Островов в ЕС в рамках AIFMD, также ЕС не считает Каймановы Острова «налоговым убежищем». Однако, может потребоваться дополнительная отчетность по определенным трансграничным налоговым соглашениям.

DAC 6

В соответствии с «Обязательными правилами раскрытия информации» ЕС (DAC 6), транзакции с франшизой между ЕС и фондами Каймановых Островов подвержены дополнительной отчетности.

Административные вопросы

Учреждение инвестиционных фондов на Каймановых островах остается эффективным решением, и внесение в черный список не повлияет на их способность привлекать капитал от глобальных инвесторов. Также управляющим инвестиционными фондами необходимо внедрить меры по выявлению рисков.

Помощь юристов

Юристы IQ Decision и далее будут следить за изменениями черных списков ЕС и предоставлять вам обновленную информацию касательно регистрации инвестиционных фондов в ЕС.

  • Размещенная в статье информация является актуальной на момент ее публикации.

  • Просьба уточнять у наших специалистов возможные решения для Вашего бизнеса.

  • Остались вопросы?

    Заполните форму или свяжитесь с нами удобным для Вас способом: скайп, тг, тд. Наши специалисты помогут Вам решить вопрос

Интересует квалифицированная консультация наших специалистов по данному вопросу?

Ваше имя user
Ваш комментарий comment

Хотите добавить альтернативный вариант связи?

tel add icon telegram add icon skype add icon whatsapp add icon viber add icon
people with bank