menu
phone Контактный телефон white arrow down

Контактные телефоны

cart

Реестр бенефициаров: понятие, виды, ключевые особенности

Бенефициар - собственник, выгодополучатель. В контексте данной статьи значит основателя компании.

Реестр – база данных, регистр.

Реестр бенефициаров - база данных, которая содержит информацию о конечном владельце компании (физическом лице) или о сложной корпоративной структуре вплоть до последнего физического лица в цепочке компаний. Создается такая база данных путем внесения личных данных в утвержденную государством форму в процессе регистрации компании.

Принимая решение о регистрации бизнеса в той или иной юрисдикции, зачастую бизнесмены принимают во внимание такой фактор как доступность / недоступность широкой публике информации о собственниках (конечных бенефициарах) будущей компании. Современные технологии сделали возможным получение информации из любой точки мира, если эта информация размещена в свободном доступе. Поэтому если для Вас важна конфиденциальность сведений о принадлежащих Вам компаниям, сложно переоценить важность осведомленности о открытых/закрытых реестрах конечных бенефициаров интересующих Вас юрисдикций.

В данной статье мы детально рассмотрим особенности реестра конечных бенефициаров и дадим развернутые ответы на наиболее волнующие вопросы.

Читать также:
Что такое публичный реестр учредителей?

Публичный или открытый реестр собственников компании подразумевает раскрытие информации о конечных бенефициарах широкому кругу лиц (общественности). Обычно эта информация размещается на официальных сайтах государственных органов, которые осуществляют регистрацию компаний, в разрезе информации о той компании, которой владеет собственник. Поиск в реестре компаний осуществляется по названию компании или ее регистрационному коду.

Что такое закрытый регистр бенефициаров?

Закрытый или непубличный регистр выгодополучателей подразумевает раскрытие информации о конечных владельцах бизнеса ограниченному кругу лиц, включающему правоохранительные органы и налоговую службу. Реестр не размещается в интернете в открытом доступе и его данные не могут быть достоянием общественности.

Причины создания регистра учредителей

Официальной целью введения подобных реестров ОЭСР, считается борьба с отмыванием денег, финансированием преступных организаций, а также неплательщиками налогов. Неофициальной же, называют желание ОЭСР взять под контроль конкретных владельцев крупных компаний и корпораций для мониторинга добросовестной уплаты налогов.

Следует отметить, что к 2020 году ОСЭР потребовала обязательного введения подобного реестра во всех странах ЕС с упором на то, что каждая заполненная форма должна содержать данные исключительно о реальном физическом лице, представляющим собой конечного владельца компании.

Способы определения конечных бенефициаров

Выявить собственника компании можно 2-мя способами:

  1. Изучив ключевые функции лица, в особенности, полномочия по назначению старших должностных лиц, распределению дивидендов и т.п.;
  2. Изучив долю владения, размер которой должен быть не менее 25%.
Преимущества открытого реестра учредителей

Признавая авторитет ОЭСР, многие государства решают ввести публичный регистр учредителей. Открытые списки выгодополучателей имеют немало преимуществ, среди которых стоит выделить:

  • Возможность получить достоверную информацию о потенциальных партнерах, заказчиках и поставщиках услуг;
  • Более широкие возможности для привлечения конечного бенефициара к ответственности (мошенничество, нарушение гражданских прав или загрязнение окружающей среды);
  • Помощь правоохранительным органам в раскрытии преступлений и доказательстве вины владельца компании.

Процедура внесения данных

Регистр конечных бенефициаров подразумевает заполнение специальной формы, включающей в себя следующие пункты:

  • ФИО собственника компании;
  • Дата его рождения;
  • Национальность бенефициара;
  • Указание государства, в котором проживает конечный бенефициар;
  • Размер доли владения в компании, а также ключевые функции.
Информация на нашем сайте

В аспекте раскрытия информации о директорах/собственниках компаний, реестры в целом можно поделить на следующие группы:

  • закрытые: информация из реестра не доступна общественности/ реестр компаний не доступен в интернете в принципе.
  • условно закрытые: информации нет в свободном доступе, но она может быть раскрыта за плату. Если плата указана на официальном сайте, мы также отражаем эту информацию.
  • условно открытые: информации нет в свободном доступе, но она может быть раскрыта при условии регистрации пользователя, который запрашивает информацию.
  • открытые: информация из реестра находится в свободном доступе.

Для упрощения восприятия первые две категории маркированы на сайте как закрытые реестры, две последние, как открытые.

Анализируя реестры компаний юрисдикций, мы не принимали во внимание возможность получения информации/сертификатов за плату с помощью коммерческих компаний или на основании соответствующего запроса правоохранительных органов. К сведению принимались только официальные сайты органов, ответственных за регистрацию компаний.

Просим принять во внимание, что в некоторых странах сейчас происходят изменения в законодательном регулировании предоставления информации в реестры. В общих чертах тенденцию можно охарактеризовать как направление к раскрытию информации о директорах и собственниках компании. Мы вручную проверяли для вас каждый реестр каждой юрисдикции, чтобы предоставить максимально свежую и полную информацию. Тем не менее, не исключаем, что могли произойти изменения. Если Вы заметили некорректную информацию, пожалуйста, сообщите нам по указанным контактам.

Помощь IQD Consulting

Если у вас остались вопросы касательно того, что представляет собой публичный или непубличный реестр учредителей, а также в каких юрисдикциях предусмотрен каждый из них, то вы можете записаться на консультацию к специалистам IQD Consulting. Наши сотрудники подробно проинформируют вас касательно темы статьи, а также окажут сопроводительные услуги в решении сопутствующих задач, таких как регистрация компании в ЕС или открытие счета в европейском банке.

Интересует квалифицированная консультация наших специалистов по данному вопросу?

Ваше имя user
Ваш комментарий comment

Хотите добавить альтернативный вариант связи?

tel add icon telegram add icon skype add icon whatsapp add icon viber add icon
people with bank
Наша компания не несет ответственности за возможный ущерб, включая косвенный, прямой или опосредованный, от использования информации, размещенной на данном сайте.