menu
phone Контактный телефон white arrow down

Контактные телефоны

Н о в о с т и
cart

Что нужно знать о публичном раскрытии бенефициаров в 2018 году?

В последнее время очень много говорят о публичных реестрах для бенефициаров, но мало кто до конца понимает, о чем идет речь. Более того, многие связывают публичное раскрытие бенефициара с соглашениями стран об автоматическом обмене налоговой информацией и Законом о борьбе с отмыванием денег.

Давайте сразу внесем ясность – данные процессы на сегодняшний день не имеют ничего общего и никак не связаны.

При автоматическом обмене информацией (не путать с понятием «раскрытие контролирующих лиц компании») – данные собирают банки и перенаправляют их в налоговую службу государства. Последняя, в свою очередь, обменивается такой информацией с налоговыми организациями других стран.

Конечно, банки могут использовать данные из открытого (публичного) реестра контролирующих лиц компании с целью узнать лучше своего клиента, но не более. Упоминая бенефициаров, стоит уточнить кто именно попадает под это определение.

Итак, бенефициар:

- владеет свыше 25% акций компании. Тут необходимо учесть, что в некоторых юрисдикциях данный порог снижен;

- имеет свыше 25% прав голоса;

- может назначать большинство директоров или контролировать их назначение (отставку);

- имеет большое влияние на компанию.

Регистры бенефициаров разделяют на:
  1. Публичные (открытые).

Реестр готовит компания, а регистрационный агент или секретарь передает информацию в госорганы.

  1. Непубличные (закрытые).

Реестр ведет компания и хранит копию или оригинал сведений у регистрационного агента, секретаря или другого ответственного лица.

Публичное раскрытие бенефициара предполагает внесение в регистр следующих данных:

- ФИО;

- даты рождения;

- место жительства;

- адрес, по которому доставляются официальные документы;

- даты получения бенефициаром прав на компанию, способ владения, форма контроля.

В некоторых случаях в форму вносятся сведения о профессиональных навыках и гражданстве.

Реакция бизнесменов весьма предсказуема: многие из них понимают, что подобная публичная информация может нанести вред их деловой репутации или повлечь за собой финансовые потери В тоже время, подавая неточные или неправильные сведения в публичный реестр, есть риск попасть в немилость банкам – желающие открыть счет в европейском банке или открыть счет в банке Азии вероятнее всего получат отказ.

Читать также:

Несоблюдение требований законодательства о раскрытии информации – повлечет за собой наложение санкций на компании и должностных лиц.

Какие могут быть санкции со стороны госорганов страны, где зарегистрирована компания

В зависимости от вида нарушений, ответственное лицо может понести административную или уголовную ответственность. В первом случае, вас обязуют выплатить штраф, а во втором – штраф, закрытие компании и даже наказание в виде лишения свободы.

На кого ложится ответственность за неподачу информации

По факту такую ответственность несет компания в лице директора. Однако, при наличии номинальных соглашений с подтверждением фактических полномочий третьего лица, все чаще в судебной практике встречаются процессы, направленные на наказание такого лица.

Будут ли попадать в реестр «старые» бенефициары

В большинстве случаев регистратору необходимо указывать текущих бенефициаров. Но возникали ситуации, на примере Белиза, когда требовалось указать сведения о предыдущих владельцах компании.

Какие юрисдикции уже ввели необходимость публичного реестра

Раскрытие владельцев компании публично уже происходит в некоторых популярных среди бизнесменов юрисдикциях. Среди них:

- Великобритания. Введение реестра тут состоялось еще 2 года назад. Информация доступна онлайн каждому;

- с этого года необходимо также раскрыть имена бенефициаров в Латвии. Информация доступна всем заинтересованным, но при внесении некоторой суммы госпошлины;

- раскрытие имен бенефициаров на Мальте введено в первых числах этого года и предполагает доступ к реестру только местным компетентным органам. Любое заинтересованное лицо может получить доступ по письменному запросу, если он связан с реализацией мер, направленных на соблюдение «антиотмывочного законодательства»;

- раскрытие владельцев компании в Гонконге стало необходимостью с 2018 года. Доступ имеют местные компетентные органы;

- публичное раскрытие бенефициаров в Сингапуре требуется с 2017 года. Доступ имеют местные компетентные органы;

- раскрыть бенефициаров на Сейшелах – необходимо с 2016 года. Доступ имеют местные компетентные органы

- раскрыть владельцев компании на Белизе – нужно с 2017 года. Доступ имеют местные компетентные органы.

Стоит ли выбирать юрисдикцию, где еще списки бенефициаров закрытые

Согласно современным тенденциям и глобальной антиоффшоризации, можно прогнозировать появление таких реестров во многих странах мирах (в том числе и во всех оффшорных зонах) уже через пару лет. Поэтому, выбирая юрисдикцию, учитывайте остальные факторы и выгодность ведения бизнеса – индивидуально для вашей компании. В этом вам помогут разобраться высококвалифицированные юристы компании IQ Decision.

Если же для вас данный критерий является ключевым, то можно рассмотреть варианты стран с закрытыми списками бенефициаров и, к примеру, зарегистрировать ирландское LP.

Раскрытие имен бенефициаров в Ирландии не требуются, а ирландские партнерства до сих пор остаются одним из популярных и удобных видов компаний.

Хотите узнать больше деталей? – Свяжитесь с нами по контактам, что указаны на сайте.

  • Размещенная в статье информация являеться актуальной на момент ее публикации.

  • Просьба уточнять у наших специалистов возможные решения для Вашего бизнеса.

  • Остались вопросы?

    Заполните форму или свяжитесь с нами удобным для Вас способом: скайп, тг, тд. Наши специалисты помогут Вам решить вопрос

Интересует квалифицированная консультация наших специалистов по данному вопросу?

Ваше имя user
Ваш комментарий comment

Хотите добавить альтернативный вариант связи?

tel add icon telegram add icon skype add icon whatsapp add icon viber add icon
people with bank